还没有往TFSA存钱？您有3000亿个理由这么做！

新的一年开始了，您还没有往免税储蓄账户（TFSA）存钱？要知道加拿大税务局（CRA）早就发出消息，今年和2020年一样，加拿大居民可以往TFSA存入$6,000元。如果阁下在2009年年满18岁，那么累计的供款限额已经达到了$75,500元。

不论是理财师，还是税务专家，无不追捧TFSA，认为它是加拿大人不可多得的免税工具。CIBC银行的税务及理财师Jamie Golombek为《加拿大金融邮报》（Financial Post）撰文说：加拿大人有3000亿个理由来充分利用这个工具！

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实际上，这位理财师这么说还不光是开玩笑，而是由十足根据的。因为加拿大人对TFSA的接受程度确实是惊人，完全超过了人们的想象。

CRA上周发布的最新统计数据显示，截至2018年12月31日，加拿大共有20,779,510笔TFSA，由14,691,280名独立的客户所持有，其市场总价值高达2,980亿加元。这就是理财师Golombek说有3,000亿个理由的依据或来历。

实际上，这也意味着，截至2018年底，普通TFSA的持有人所拥有的市值超过2万元，准确数字是$20,300元。

在将近1,500万拥有TFSA的加拿大人中，有850万在2018年向其免税储蓄账户存钱，其中有140万加拿大人用完了全部限额。十分有趣的是，每人平均供款为$7,811加元，大大高于2018年$5,550的最高限额，这说明许多加拿大人已经用光了往年所累积的存款空间，以便在2018年用足这个免税储蓄额。

CRA最新公布的数据还显示，加拿大人往往根据自己的需要从TFSA取钱。以2018年为例，约有450万纳税人提取了近350亿元，平均每人平均提取了$7,689元。当然这并不令人感到意外，虽然说TFSA通常被认为是为退休而储蓄，但却成了真正的万能投资账户，可以从中拿钱来做很多事情，包括房屋首付，购买新车，到购房后的任何用途，甚至可以用于疫情之后来一次出国旅行！

之所以说它是万能账户，其好处在于取款不仅是免税的，并且从TFSA户头取款之后，这个供款的空余是可以带到来年的，自动下一个日历年开始添加到TFSA的累计供款空间中。CRA的统计数据显示，截至2018年12月31日，平均未使用的TFSA累计供款空间为$ 34,165。

这当然是好消息，因为只要阁下有余钱，就可以往里头继续存钱。极端一点说，如果某客户是加拿大居民，在2009年已经年满18岁而且从未开过TFSA户头，那么在新开户头之后，就可以一次性地存入$75,500元！

CRA发布的的信息中，还有一个值得注意的现象：如果按年龄和收入来划分，TFSA持有者中约有三分之一未满40岁，42％在40至65岁之间，其余约25％由65岁以上的加拿大人持有。这意味着年轻的加拿大人可能只是刚开始工作并拥有有限的可支配收入，所以他们真正地将TFSA视为退休储蓄的一种方式。

理财师Golombek还在文章中指出，作为免税工具的RRSP，纳税人一般只能用到71岁，到时要将户头转到RRIF；但TFSA却是“终身制”：虽然它有一个年龄的下限限制，就是年满18岁才可以开户，但TFSA没有上限的限制，它可以是活到老用到老。不论什么时候取钱都是免税的，即使在71岁之后有多余的钱，还是可以往里头放钱，只要不超过限额，那仍然是免、税！

还有一条，TFSA比RRSP灵活得多，因为可以随时出于任何原因随时提取免税资金，并且提取金额之后的空间可以在下一个日历年开始重新使用。而使用RRSP，未按购房计划或终生学习计划进行的提款要课税，并且没有RRSP供款空间就无法重新分配资金。

考虑到这些因素，如果要求推荐TFSA或RRSP，无论是现在还是将来，它通常都取决于您所处的税率等级，但在长期储蓄方面，TFSA明显胜过RRSP。但是，对于我们许多人来说，退休后可能会处于较低的税级，如果没有足够的资金来最大化向这两个计划供款，选择RRSP也未尝不可。