改革退休金计划 小杜政府为民众养老买单

总理杜鲁多(JustinTrudeau)近日宣布成功与全国9个省份达成协议﹐改革加拿大退休金计划(CPP)。总理扬言﹐退休金计划改革后﹐将更能确保加拿大人他日可过着有尊严的退休生活。改革退休金计划的法案将很快在国会推出﹐计划预计于2019年展开﹐分7年逐步推行﹐至2025年全面实施。

　　联邦政府建议的改革方案﹐是由2019年开始﹐雇主与雇员对加拿大退休金供款额将由原来各供的4.95%﹐逐步提升1个百分点﹐至2025年各供5.95%。

　　退休金现状

　　目前﹐本国雇主及雇员的退休金计划供款额是雇员年收入的9.9%﹐由两者平分﹐即各供4.95%。但雇员的收入设上下限﹐2016年的上限为年薪54,900元(上限按年调整)。超过上限的一部分收入﹐将不可用作计算退休金计划的供款额。

　　退休金改革后 供款额逐年增加至43元

　　改革后的加拿大退休金计划主要有两方面转变。一是提高退休金供款的入息上限﹔二是将每年发放的退休金比率﹐由原来的25%增至33%。

　　退休金计划在2025年全面实施改革后﹐雇员入息上限将提高至82,700元。意味着收入较高的打工一族﹐将要为退休金作更多供款。54,900元以下的收入﹐供款额由雇主及雇员各供5.95%﹐但54,900元以上的收入﹐则另定供款比率﹐据悉﹐政府初步有意将该比率定为雇主与雇员各供4%。

　　以年收入为54,900元的加人为例﹐由2019年开始﹐其每月的供款额增加9元﹔待2025年﹐改革计划全面实施后﹐ 每月供款额便升至43元。为减轻增加供款额对市民的影响﹐联邦政府承诺会引入减税措施。当改革后的退休金计划全面实施后﹐雇员在调整后的税制下﹐每月实际只须供款34元。

　　会计师梁万邦表示﹐若市民有多余的钱﹐未雨稠谋绝对好事。但“在经济环境不明朗的情况下﹐市民如今为供楼或维持基本生活需要都疲于奔命﹐却被强迫为未来退休供款﹐政府根本没有体察民众的真正需要﹗”

　　改革退休金计划中﹐将供款收入上限提升至8万多元﹐对中产人士更不利。因为他日向政府领取的老人金是按届时的入息而定﹐以2016年为例﹐当年入息超过5.5万元时﹐收入每多5元﹐老人金便少1元。假设年收入较5.5万元多出1.5万元﹐便少收3,000元的老人金。换言之﹐雇员要牺牲目前收入的同时﹐他日所得的老人金反而少了。

　　政府是个调解师

　　CBC评论员尼尔?麦克唐纳(Neil Macdonald)表示，房地产价格的飙升，个人欠债的增加等许多因素使越来越多的加拿大人入不敷出，到退休时没有积蓄，甚至无法退休，这正成为数百万加拿大人担忧的问题。

　　麦克唐纳写到：面对这些问题，政府能做的真的非常有限。央行已经连续几年保持低利率不变。现在又在退休金上做出调整，等于是强制有收入者多一点储蓄吧。

　　另外﹐有分析指﹐联邦政府决定改革退休金计划﹐正显示出当局的长远策略﹐是透过提高雇员与雇主自己的供款来解决国民的退休生活问题﹐从而减少国库支出。

　　企业选人受辐射

　　央行前经济师袁国雄认为，新措施实施后，不会对经济做成摧毁性的影响，短期内对商界的影响也不大，因为供款没突然飙升。过往的研究也没证据显示，有雇主会因此而立即解雇很多人，但无可否认，长远全面实施后，对雇主来说是多了一个压力。他估计，日后会有影响但未必太严重，竞争力较弱的劳工也会有压力，因为雇主整体开支大了，会更加审慎请人。

　　年轻人未必受益

　　当局打算在2019年开始增加CPP供款，日后能拿到的最高退休金限额由约13,000元增加到逾17,000元。但袁国雄认为详情欠奉，究竟那些人退休时，能拿到最高福利，现时未知道。他估计最能受惠于新措施的人可能是现时刚毕业20多岁的年轻人，大部分人可能未必能全面受惠，他们日后增加的退休金也未必太多。他解释，现时贴近退休年龄约45至55岁的国民已经供了大部分的CPP，影响未必太大。而CPP也未必能即时在增加供款后，立即增加退休金。但由于新措施要平均年薪55,000元才增加供款，年轻人若没有这个年薪的话，也未必能在退休时拿到最高退休金额。

　　目前﹐最基层的市民在退休时﹐很倚赖退休金﹑老人金及保证收入补贴金(GIS)过活。如果政府无意为老人金注资﹐甚至在改革退休金后﹐有意逐步废除GIS﹐到了2070年﹐年轻低收入一族退休时﹐便最受影响。