加拿大税务季：4条税务策略保护你的投资

做一点点税务规划，能帮助你在积累财富上走的更远，专家表示，税收规划应该贯彻你的整个投资计划，“我们在讨论资产配置的同时要先讨论投资的地点和方式，要从税收的角度来寻找最合适的办法。”

最好的方式是将加拿大固定收益债券，包括担保投资证(GICs)、股票和债券，都放在注册退休账户RRSP内进行投资。

因为这些投资的利息都要按照你的边际税率征税，而在RRSP里的钱，无论是本金还是收益的税金，都能向后延迟，直到取钱的时候再按当时的收入纳税。

汉密尔顿-基恩表示，要注意的是，在RRSP里进行投资，首先要考虑的仍然是寻找更好的投资组合，其次才是税务问题，不要本末倒置。这意味着股票、共同基金和其他投资都要在RRSP里占据一定的地位，以便取得更好的回报。

“RRSP是一个长期的投资项目，不要把钱全部都投在加拿大债券上，因为一旦这一个投资出现问题，就等于你的资产全部都有问题。投资者需要关注整体回报率。” 汉密尔顿-基恩说。虽然也有其他更好的税收选择，但对于大多数加拿大人，在RRSP里进行投资是最佳的选择。

大多数投资顾问都主张投资人应持有外国的债券和股票，用来增加投资的多样性。但汉密尔顿-基恩认为，不要在RRSP和TFSA账户里投资境外注册的股票和债券才是一个更好的策略。

原因是政府会预先扣除外国股票需要交纳的税款，如果你在RRSP里进行投资，这些预扣税很难拿回。当然，如果你能向加拿大国税局证明你已经被预扣过税款，你的加拿大税单会补回已扣税款。

但如果你想避免这些麻烦，就不要用注册账户的钱做海外投资——没有外国股票，就没有相关税务问题。

部分年轻人可能没有一份稳定的工作，而且比起遥远的退休问题，他们更担心自己的债务，因为明天发生的一个小意外——汽车故障、屋顶破漏，都能让他们入不敷出。税务和遗产规划集团的副总裁奥瑞勒·库尔塞勒建议，年轻人应该把自己手头上多余的钱都存在TFSA账户里。因为从RRSP里取钱出来，实际上是要按当年的收入交税，但是从TFSA取钱则没有这个问题，而且TFSA的供款空间会在下一年自动恢复。

“如果我在2016年从TFSA取款10000元，2017年就有10000元的额外供款空间可以使用。”这意味着TFSA可以成为一个临时的存钱罐，在需要的时候可以短期拿钱出来用，所以专家建议纳税人用TFSA账户里的资金投资货币市场基金、短期债券和国库券，因为按照TFSA的规定，这些投资的利息是免税的。

去年股市表现得很差，因此，专家给许多投资者的建议是：战略性地使用这些损失。“如果损失小于你的收益，你没有选择，只能申报两者2015年的差额。”但如果你的损失大于收益，你就可以申请退税，甚至延税。

加拿大税法规定如果投资者有资本利得，他们需要支付税款，但如果有损失，则可以申报退税。

不过，专家表示，先让你的会计师看看你的2012年税务情况，因为今年是你申请退还2012年税款的最后机会。

此外，你的损失还能存起来，在来年回来抵消税款。