每年80亿被转移！高官涉助富豪海外避税

据统计,每一年，加拿大大约有80亿元被转移到海外，目的就是避税 – 导致加拿大税务局损失重大。而最新的一项调查发现，加拿大皇家铸币局的主席詹姆斯.洛夫（James Love）涉嫌设计避税方案，帮助加拿大的富豪家庭避税。

加拿大广播公司（CBC）新闻记者苏姗.博纳（Susan Bonner）发表的调查显示，洛夫帮助他的客户将大笔金钱转移至避税天堂百慕大、巴巴多斯以及安提瓜等地。

洛夫自2006年开始担任皇家铸币局的主席，他也是加拿大现任保守党政府财政部部长佛拉赫蒂的密友，也是加拿大联邦政府国际税务方面的顾问。

博纳找出几年前，佛拉赫蒂在一次听证会上为洛夫进行辩护的录像。佛拉赫蒂称，洛夫先生是加拿大最出色的税务专家，他对税务的了解是每个人都望尘莫及的。

前总理遗产案牵涉出洛夫

而加拿大广播公司新闻调查组发现这一事件的线索也很有意思。

前加拿大总理阿瑟.梅根（Arthur Meighen）的孙子辈指控洛夫先后将祖父的遗产中的800万元转移至海外，用以避税。转移资产的行为从1996年就开始了，梅根的继承人中有人认为这一做法是“违反法律、渎职，而洛夫的行为则是“违背了委托人的责任，其行为难以让人忍受”。法庭的文件显示，有几百份记录针对洛夫的这一行为。

阿瑟.梅根在1920年和1925年两次担任保守党政府总理，在任时间都不长。但是，他身后为子女留下了几百万的遗产，并在1949年设立了“梅根信托基金”，为后代分配自己的遗产。不过，这个遗产诉讼案子在2011年就静悄悄地庭外和解了，所有相关人员并未上庭。

但是，博纳通过法庭文件发现了这件事情，于是展开调查。

梅根的孙子迈克尔.梅根接受博纳访问时表示，在过去十年间，洛夫是梅根信托基金的信托人之一。他说，洛夫向信托基金提出建议，把资产的一部分转移到国外，他解释说，这是税务计划中的一部分。我也就很高兴地默许了。

洛夫向他解释说，这样他们会得到加拿大税务局40%的免税额　－　这其实就是人们说的“避税计策”。

不过，梅根的后代后来发现，这一做法一旦曝光，他们有可能会被加拿大税务局“追缴大笔税款，还包括利息与罚款。

而将信托基金中的资产转移到海外的信托基金，在加拿大也属于违法行为，会受到追究。加拿大在70年代就已经订立了相关的法律。

如何运作避税？

调查显示，从此以后，梅根的资产被以不同渠道转移了十几次，包括安大略省的公司，纽约的公司，巴巴多斯的跨国公司，在百慕大设立的一个新的信托公司，称作斯坦福德信托公司 – 最终，这个信托公司管理着阿提瓜的一些公司，他们之间有借贷、购买等行为。

而这些在阿提瓜的外国公司和帐号，最终的资金又流回了加拿大，管理这些资金的正是洛夫的私人金融事务所。

到了2004年，这些资金流回到了梅根后代的手上。梅根的一个孙子收到了一笔230万的款项，但是，洛夫告诉他，他不需要付税。这笔钱是干净的免税的。

洛夫在法庭陈述中，否认他曾经这样说过。

魁北克拉瓦尔大学的国际税务法教授安德鲁.拉乌表示:“如果我是加拿大税务局，我会对此进行调查，分析一转账的流程。”

而加拿大的一位投资顾问威尔则称：“洛夫在业界是有这样的名声的，他有能力将资产转移到海外．他有一个“黑盒子”，也可以说一种公式。但是，我相信这个运作中是有漏洞的。不过，当记者博纳追问其中的漏洞在哪里时，威尔没有给出明确的答复。

洛夫表示不能就博纳的调查接受访问，称这是法律诉讼中的保密条款中规定的。但他否认自己的金融事务所涉及海外资产转移的项目。

但法庭文件却显示，他的事务所负责将安提瓜公司的资金进行投资。

最终，梅根后人状告洛夫的案子庭外和解了。洛夫以及其他被告向梅根后人赔偿890万元，但没有承认欺诈指控。洛夫自此没有涉及梅根的信托资产。

不过，洛夫作为一个有政府高层背景与联系的人，涉嫌设计将成千上外资产转移到海外这个问题，却从未受到任何调查或指控。