年收入34万的工作不要了：这对夫妻准备继承130万元遗产后退休 ...

Ennis和Kara正计划很快退休，因为预计在某个时间点他们会获得130万元遗产。

Ennis和Kara正计划很快退休，放弃他们目前每年超过34万加元的家庭合计收入。Ennis今年61岁，在高级管理岗位年收入22万加元；他的妻子Kara今年54岁，从事研究工作，年收入12万加元。

两人都有固定收益型养老金。Ennis每年可领取27,960加元，而Kara每年可领取9,000加元。这两笔养老金仅部分随通胀调整，Ennis为50%，Kara为60%。

Ennis在一封电子邮件中写道，“关于如何为这一转变做好准备，我们已经收到很多建议，但我们希望获得一个有经验且客观的观点，看看我们是否可以按自己的时间表退休，还是过于乐观”。

两人预计在未来某个时候都会获得遗产。

他们的目标是旅行，并在出售家庭度假小屋后帮助他们的三个成年子女购买第一套房产。他们可分得的份额约为15万加元。

他们的两个孩子目前仍与他们同住。

这对夫妇在安省一座城市的住宅价值约110万加元，尚有30万加元按揭贷款。他们的退休后支出目标为税后每年13.5万加元。

我们邀请了安省Oakville HighView Financial的注册理财规划师兼财富规划主管Ian Calvert，来分析Ennis和Kara的情况。

专家观点

Calvert表示，Ennis和Kara的净资产约为218万加元。

他指出，“他们拥有健康的资产基础，养老金也是其退休计划的重要组成部分，然而，由于没有非注册投资资产或免税储蓄账户（TFSA），他们退休后的提款（除现金储蓄外）都将被视为应税收入。”

为满足现金流需求，这对夫妇需要每年从他们的注册退休储蓄计划（RRSP）和锁定退休账户（LIRA）中提取约12.9万加元，理财师表示。

Calvert表示，“在开始持续提款之前，他们应考虑将RRSP转换为注册退休收入基金（RRIF），并解锁50%的LIRA资金”。

解锁退休资产将增加灵活性：他们将资产从有年度提款上限的LIRA转移到没有上限的RRSP中。

将RRSP转为RRIF也有意义，因为他们已进入提款阶段，需要从这些账户获得稳定收入。

“需要记住的是，50%解锁是一次性选择，必须在55岁或以上、将LIRA转入终身收入基金（LIF）并开始提款时完成。”

这对夫妇每年12.9万加元的提款，加上每年约3.7万加元的养老金收入，总家庭收入将达到约16.6万加元，扣除约3.1万加元所得税后，能够满足其13.5万加元的税后支出目标。

理财师指出，“他们每年从退休储蓄中提取的金额约占其投资组合的10%，在这样的提款率下维持本金将具有挑战性，应预计资本会随时间下降”。

幸运的是，有两个因素可以降低提款率。

Calvert表示，“首先，他们预计在未来几年将获得约130万加元的遗产，其次，他们还将领取加拿大养老金计划（CPP）和老年保障金（OAS）。”

当遗产到账后，他们应将部分资金投入TFSA至当时的最高额度。当前终身TFSA额度为每人109,000加元，并且每年增加7,000加元。

这样将剩下相当可观的一部分资金用于非注册投资组合。

“将剩余资金投资于产生稳定收入的资产具有多重好处，”理财师表示。若投资约100万加元，“应建立一个既能参与增长，又能产生约3.5%稳定分红收益（约每年35,000加元）的投资组合结构。”

遗产资金将为他们带来更大的灵活性，他们可以在不增加应税收入的情况下使用部分资金。但未放入TFSA的投资收益仍需每年申报并纳税。

“在获得遗产后，他们可以每年从非注册投资中提取35,000加元，并将RRSP和LIRA的提款减少至约89,000加元。再加上约38,000加元（含通胀调整）的养老金收入，总收入约为162,000加元，同时税款降至每年约27,000加元。”

在这一提款水平下，假设他们每年可获得5%的资本增值、分红和利息收益，其资本有望得以维持。且这一测算尚未包括政府福利，因此他们还可以增加支出或提前向子女分配财富。

何时领取CPP和OAS将取决于遗产的时间和金额。理财师表示，如果没有遗产，65岁开始领取有助于降低年度提款。

“如果遗产较早到账，延迟领取CPP更为合理，因为可以获得更高的终身保障，同时短期内使用遗产资金支出。”

由于两人年龄相差7岁，他们有时间考虑领取时机。理财师建议可以采取“混合策略”。

例如，如果到2029年Ennis满65岁时仍未获得遗产，可以开始领取CPP和OAS以减少储蓄提款；而Kara要到2037年才满65岁，因此仍有充足时间做决定。

他们还询问了如何帮助子女的问题。

“当前最大的挑战是他们没有足够的税后资金立即提供帮助，”Calvert表示。“从RRSP中大额提款既不具税务效率，还会加速资本消耗。”

“另一种选择是从房屋中提取净值，但这会带来额外的债务成本。”

客户情况

人物：Ennis（61岁）、Kara（54岁）及其三个子女（20岁、24岁、26岁）。

问题：他们是否能尽快退休并实现退休支出目标？

方案：很大程度取决于预期遗产。他们在初期将大量依赖注册储蓄提款。Ennis可在65岁开始领取政府福利以降低提款压力。

结果：对其选择有清晰认识。

税后月收入：19,000加元。

资产：现金40,000；Ennis的RRSP 48,000；其LIRA 620,000；Kara的配偶RRSP 413,000；其LIRA 109,000；住宅1,100,000；度假屋份额150,000。合计：250万加元。

其养老金现值约483,000加元；她的养老金现值约156,000加元。

负债：房贷300,000加元。